Возможность вернуть 13% расходов на важные цели. Что такое социальный налоговый вычет и как он рабоатет?

Воронежцы могут вернуть себе 13% расходов на важные цели. Главное условие - официальная работа и оплата НДФЛ за сотрудника со стороны работодателя. Больше о социальном налоговом вычете рассказали коллеги из «Бизнес-журнал. Центр» в финансовых лайфхаках.  

Вернуть себе денежные средства можно сразу по нескольким статьям расходов: 

• Лечение и ДМС (свое, супруга, или родных);
• Обучение (свое, детей, братьев/сестер, супруга);
• Спорт (абонементы в фитнес-клубы, секции для себя и детей);
• Благотворительность (пожертвования в соответствующие фонды и НКО);
• Пенсия (взносы в негосударственные пенсионные фонды).

При этом у организации, больницы или же вуза должна быть лицензия.

Размер денежной суммы при этом будет зависеть от года и типа расходов. 

Так, общий лимит на лечение, обучение (свое), спорт пенсию:

• за 2021-2023 гг: максимум 120 тысяч расходов - 15,6 тысяч рублей к возврату;
• с 2024 года: лимит 150 тысяч рублей - 19,5 тысяч к возврату.

Отдельные лимиты: 

• Обучение ребенка: до 50 тысяч рублей (до 2024 года) / 110 тысяч рублей (с 2024 года)
• Дорогостоящее лечение: лимита нет - вернете 13% от всей суммы;
• Благотворительность: до 25% от годового доходы.

При этом вернуть можно не большую сумму, чем так, которую уплатили НДФЛ за год.

Для вычета через налоговую за прошлые годы воронежцам потребуется стандартный пакет документов:

• Декларация 3-НДФЛ (за год, в котором производились расходы);
• Договор с учреждением (клиника, вуз или спортклуб);
• Платежные документы: чеки, квитанции, выписки из банка;
• Справка из учреждения (об оплате лечения, обучения и так далее);
• Документы о родстве (если вычет за родственника).

Кстати, с 2024 года для большинства вычетов необходима одна универсальная справка от организации вместо пакета документов.

Оформить возврат можно двумя способами:

• Через налоговую в конце года

В этом случае нужно подать декларацию 3-НДФЛ и документы за прошлый год. Налоговая, в свою очередь, проверит и переведет всю сумму возврата на счет. В этом случае приходит вся сумма сразу.

• Через работодателя в текущем году

Здесь нужно получить уведомление из налоговой о праве на вычет. Далее передать его работодателю, и он перестает удерживать НДФЛ до исчерпания суммы вычета. В этом случае не нужно будет ждать конца года, деньги будут поступать быстрее.

Нюансы, о которых стоит помнить!

1. Срок давности. Подать на вычет можно в течение трех лет с года, в котором были расходы.
2. Непереносимый остаток. Если расходы меньше лимита, то остаток не переносится.
3. Проверяйте лицензии. Убедитесь, что организация имеет действующую лицензию.
4. Лекарства по рецепту. Для вычета за лекарством нужен рецепт со штампом: "Для налоговых органов".